Перейти к содержанию
InvestMen

Что собой представляет и как открыть ИИС. Налоговый вычет 52000 рублей.

Рекомендуемые сообщения

BOSS

Что собой представляет и как открыть ИИС. Налоговый вычет 52000 рублей.

 

Государство уже на протяжении нескольких лет стимулирует инвестиционную активность граждан, Почему/зачем существуют разные конспирологические теории?  

 

налоговый вычет.png

 

Кто-то считает, что государству не выгодно чтобы население слишком много денег хранило на депозитах в банках, которые застрахованные АСВ. Так или иначе, нам предлагают получить налоговые льготы за счет инвестирования через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

 

В этой теме рассмотрим, что такое и зачем ИИС придумали, как он работает? Расскажу какие типы вычетов существуют, сравним для кого какой тип вычетов может быть удобней. Затем поведаю о том, как открыть ИИС и как получить вычет. В конце статьи поделюсь несколькими лайфхаками и расскажу как можно немножечко сжульничать и получить побольше денег.

 

Знаю что на форуме много начинающих, поэтому я уверен что эта информация будет действительно ценной.

 

открыть ИИС.png

 

Если вы хотели сделать первые шаги в инвестициях, но все ждали какого-то пинка, то на самом деле в ближайшие несколько месяцев, как раз будет идеально сделать свои первые шаги и открыть индивидуальный инвестиционный счет.
ИИС — это почти как обычный брокерский счет, только счет, предлагающий получить налоговые льготы, налоговые преференции. Можете либо получить гарантированную фиксированную доходность в 13%, либо же увеличить доходность сделанных инвестиций.

 

Что необходимо для того чтобы вы могли открыть ИИС?

 

типы вычетов.png

 

1. Должны быть гражданином России и быть резидентом, то-есть, проводить на территории страны больше пол года. Для того чтобы открыть ИИС, нужно обратиться к брокеру и открыть индивидуальный инвестиционный счет. Одновременно с этим откроют обычный брокерский счет, он нужен просто для порядка.


2. Далее, на ИИС нужно положить сумму не превышающую 1 миллион рублей, еще некоторое время назад был потолок в 400 тысяч рублей, сейчас "по просьбам трудящихся" его повысили. На эту сумму можно, либо не делать нечего, просто оставить эти деньги лежать на ИИС, либо же приобрести на них некоторые ценные бумаги.


3. Затем ваша задача чтобы три года эти деньги пролежали на индивидуальном инвестиционном счете. Можете не совершать вообще никаких действий, можете купить ценные бумаги и оставить их там хранится, можете совершать регулярные операции, продавать/покупать бумаги бесконечное количество раз, хоть каждый день, но главное, чтобы в течение трех лет эти первые деньги на счете остались и вы их никуда не выводили. Если нарушите это главное требование и успеете получить свои налоговые вычеты, то вам придется их вернуть, налоговая просто так ничего не забывает.

 

Типы налоговых вычетов

 

вычет на доход.png

 

Давайте разбираться в типах вычетов, какие у нас есть варианты.


1. Вычет типа A.

Вычет на взнос или вычет на вложение (как его иначе называют финансовые консультанты). Мы оплачиваем налог на доходы физических лиц, он же НДФЛ 13%. Доход государства предлагает нам вернуть эти 13%, но есть определенные ограничения. Вы можете получить 13% максимум от 400 тысяч рублей, которые лежат на вашем счете. Всего на счет можете положить миллион рублей, но вычет будет рассчитываться как 13%, с максимума 400 тысяч рублей. Можете положить и меньше, хоть 10 тысяч рублей, тогда вычет будет рассчитываться как 13% от этой суммы.
13% от 400 тысяч рублей это 52 тысячи рублей, то-есть, это как раз тот потолок, который в течение года от государства можете вернуть. При этом сумма вычета не может превышать сумму всего НДФЛ, который был вами за год уплачен. Давайте представим, что ваша заработная плата 40 тысяч рублей в месяц, это означает что в течение года всего заработали 480 тысяч рублей. Работодатели за вас уплатил 62400 рублей подоходного налога 13%. Но, больше 52000 рублей вернуть налогу вычета вы не можете, это та сумма на которую будете претендовать.

Если заработная плата, например, 15 тысяч рублей в месяц, то за год заработали 180 тысяч рублей, НДФЛ вы уплатили на 23400 рублей. Вот эта сумма укладывается в потолок 52000 рублей и 23400 рублей вычета, вы сможете у государства обратно получить.

 

2. Вычет типа B.

По-другому, вычет на доход. Здесь все просто, если планируете забрать с рынка хорошие деньги, вы вполне можете воспользоваться именно этим способом вычета и просто освободить от налогообложения весь свой доход за год.
Если вычет типа A больше подходит тем, кто не рассчитывает много денег заработать, в частности новички, и безусловно тем кто имеет приличную белую зарплату, то второй тип больше подходит для таких "вольных художников", что хотят с рынка много-много денег забирать.

 

Чуть подробнее о том, как мы открываем ИИС.

 

как открыть ИИС.png

 

Нам нужен биржевой брокер, с лицензии ЦБ РФ на оказание брокерских услуг. Обратите внимание, далеко не все брокеры оказывают услугу открытие ИИС, поэтому сначала спросите, прежде чем непонятно куда заводить деньги.
Удостоверьтесь, что это именно индивидуальный инвестиционный счет, а не какой-то другой набор слов с корнем "индивид" и "инвест", потому что на эту тему тоже очень много мошенников водится, которые попытаются под "соусом" ИИС подсунуть что-то совершенно другое.
Дальше, всегда нужно очень внимательно читать договор, который ваш брокер предоставит. Там не должно быть зашито никаких условий о том, что вы отдаете средства, которые зачисляется на ИИС в доверительное управление или некоторые брокеры попытаются подсунуть еще какие-то консультационные услуги в комплекте с открытием ИИС, например, услуги автоматического следования за какими-нибудь сделками. Нет, это все нам не нужно, внимательно проверьте, что ничего дополнительно не довешивают в комплекте.


Важно! У одного человека может быть один индивидуальный инвестиционный счет. Теоретически вы можете потом сменить брокера сохранив все свои налоговые льготы, но для этого вам нужно будет один ИИС закрыть и у нового брокера открыть новый счет.

 

типы вычетов ИИС.png

 

 

Теперь давайте разберёмся подробнее с типами вычетов.

 

Вычет типа A. Вычет на взнос, что здесь вообще происходит и что нужно сделать для того, чтобы его получить?
13% от уплаченного в течение года НДФЛ вы можете получать каждый год не дожидаясь трехлетнего срока. Например, в 2019 году в ноябре открываем ИИС и уже в 2020 году, можем получить первый свой раунд вычета до 52 тысяч рублей, еще таких раундов у вас будет как минимум два. Можно по истечении трех лет ИИС не закрывать и продолжить, а можно и закрыть.
Обратите внимание, далеко не каждый налог будет считаться НДФЛ, например, если вы индивидуальный предприниматель, платите 6%, налог называется по другому и в таком случае не будете иметь право на вычет по ИИС. Если вы самозанятый, то же самое платите не НДФЛ, а налог на профессиональный доход, поэтому на налоговые льготы по ИИС не претендуете.

 

Вот какие документы нужны для того, чтобы получить вычет типа A:

 

необходимые документы для открытия ИИС.png


Как подать все эти документы в налоговую?

 

Вариантов есть несколько, самой адекватной на мой взгляд, это онлайн, через личный кабинет налогоплательщика. Для того чтобы в нем авторизоваться можно сделать аккаунт на Госуслуге, для этого нужна будет электронная подпись, ее можно получить в любом многофункциональном центре МФЦ.

Либо можете документы с подписью отправить по почте России.

Еще можете заявиться лично в налоговую и все предоставить туда, но это так, для ретроградов, которые предпочитают надежный вариант, когда точно видите что "дама в окошке" приняла все ваши бумажки, кивнула и все одобрила.

 

В какие сроки декларацию нужно подать?

 

Зависит от того, с какой регулярностью вы собираетесь получать причитающийся вам вычет. Если каждый год, то соответственно в 2020 году вы можете подать декларацию за 2019 год и через несколько месяцев получите обратно свой вычет. В 2021 за 20 отчетный период, в 2022 за 21 отчетный период и т.д.


Если же хотите получить вычет единовременно за все три года, если откроете счет в 2019 году, то подать декларацию нужно до конца 2022 года.

Что лучше делать, забирать каждый год или делать это в конце срока? - Зависит, опять же, от той доходности на которую вы рассчитываете, как себя оцениваете с точки зрения трейдинга и инвестиций. Если оцениваете свои перспективы скромно, вы только начинающий инвестор, то лучше забирать вычет каждый год. В таком случае можете этот вычет реинвестировать и соответственно пустить его в ход, для увеличения своей базы для инвестиций.
Если же считаете, что можете заработать космические денежки на бирже, то можете подождать три года и уже по истечении трех лет выбрать тип вычета A или B, в зависимости от того, что будет для вас выгоднее. Но, если вы уже начали забирать вычеты каждый год, то уже сделали свой выбор и изменить его в конце трехлетнего периода не сможете.


Вообще вычет типа A популярнее, но если все-таки вы соберетесь получать вычет типа B, который на доход, как это делается? - Вообще брокер является вашим налоговым агентом по операциям на фондовом рынке Московской биржи, то-есть, когда инвестируете не нужно никуда подавать налоговую декларацию, брокер просто списывает с вас в конце отчетного периода или в момент закрытия счета НДФЛ. Здесь вам нужно получить справку из налоговой инспекции о том, что в течение трёх лет не получали вычет типа A, и эту ставку предоставить брокеру, тогда он просто не будет списывать эти 13%.

 

Обратите внимание, получить от государства больше чем ему заплатили мы не можем, там сидят далеко не глупые люди. Поэтому если вы уже получаете другие налоговые вычеты за отчетный год: имущественные, образование, медицина и т.д. и уже израсходовали свой лимит, то получить налоговый вычет по ИИС не сможете. Поэтому возможно вам следует немножечко подкорректировать свою финансовую стратегию, для того чтобы получить все что можно c государства.

 

Перед вами таблица, которая сравнивает привлекательность вычетов типа A и типа B. Таблица взята с сайта Московской биржи

 

таблица доходности.png

 

Предполагается что каждый год мы вносим на индивидуальный инвестиционный счет по 400 тысяч рублей. В принципе можем внести только 400 тысяч рублей и больше не добавлять, но здесь указана активная инвестиционная стратегия.

Прирост 10% годовых — это предполагаемая доходность инвестиций, и баланс ИИС на конец года — это та сумма которая у вас остается, с учетом того, что свою доходность будете снова реинвестировать. Не буду разбирать каждую цифру, но смысл в том, что экономический эффект от вычета типа B, становится выгоднее чем экономический эффект от ИИС типа A только на тринадцатом году инвестирования.
Это с учетом того что вы размещаете по 400 тысяч рублей в год. Если, например, будете добавлять по миллиону, то быстрее учет типа B станет для вас выгодным.

 

Что делать с деньгами которые положили на ИИС?

 

стратегии для новичков.png

 

Вариантов огромное количество, напишу вкратце:

 

  • 1. Самый спокойный вариант, мы открыли ИИС и положили на него 400 тысяч рублей, забрали годовой вычет типа A (до 52000 рублей). Не торгуем, никаких операций не совершаем, деньги лежат как на депозите. Правда они не застрахованы АСВ, это нужно понимать, пока ИИС не страхует АСВ (хотя сейчас обсуждается такая инициатива). Деньги пролежали на счете 3 года и затем мы их с чистой совестью забрали. Это такая себе, ленивая стратегия.
  • 2. На мой взгляд, самая адекватная стратегия для новичка, это открыть ИИС, купить на него облигации федерального займа (ОФЗ). Помимо того, что получим вычет типа А (вычет на взнос), еще и получим доход с облигаций, который никаким налогом не облагается. Хороший вариант с практически нулевым риском и достаточно небольшими усилиями.
  • 3. Активный вариант, открыли счет ИИС, закинули на него 400 тысяч рублей и совершаем какие-то торговые операции. В течение трех лет занимаемся трейдингом на нашем счете, возможно даже нам будет выгодно по итогам получить вычет типа A, либо даже типа B.
  • 4. Есть ещё одна стратегия, правда я пока не знаю ни одного человека, который эту стратегию применил. Открываем счет, например, в 2019 году, три года держим, получается до 2022 года, и за несколько дней до истечения трёхлетнего периода, закидываем на счет 400 тысяч рублей, получаем налоговый вычет, забираем деньги, закрываем счет. Получается, что у нас деньги нигде не валялись, вы могли до этого три года использовать их по своему усмотрению. Формально это не противоречит законодательству, если кто-то из вас на такую хитрость пошел, напишите в комментариях, сработало это или нет?

 

Text.ru - 100.00%

Поделиться сообщением


Ссылка на сообщение

Присоединяйтесь к обсуждению

Вы можете написать сейчас и зарегистрироваться позже. Если у вас есть аккаунт, авторизуйтесь, чтобы опубликовать от имени своего аккаунта.
Примечание: Ваш пост требует одобрения модератора, прежде чем станет видимым.

Гость
Ответить в этой теме...

×   Вставлено с форматированием.   Восстановить форматирование

  Разрешено использовать не более 75 эмодзи.

×   Ваша ссылка была автоматически встроена.   Отображать как обычную ссылку

×   Ваш предыдущий контент был восстановлен.   Очистить редактор

×   Вы не можете вставлять изображения напрямую. Загружайте или вставляйте изображения по ссылке.


INVESTMANI.RU - форум о заработке и инвестированию для новичков и не только. Мы рады видеть в наших рядах специалистов из разных областей. 
Здесь Вы всегда найдете помощь и партнеров для совместной работы и не только.  INVESTMANI.RU - занимает лидирующие позиции.
Наш проект призван помочь тем, кто хочет добиться успеха и всегда двигаться дальше.
Актуальная информация, предложения от проверенных продавцов, эксклюзивные статьи - все это Вы найдете на форуме INVESTMANI.RU